Yezzer — AOV-adviseur online
Vergelijken met adviesMeerdere offertes naast elkaar en hulp bij de aanvraag
- Vergelijkt AOV's van verschillende verzekeraars
- Helpt bij het aanvragen van offertes
- Adviseur: vraag vooraf hoe de beloning geregeld is
AOV voor de dga: privé of via de bv?
Als directeur-grootaandeelhouder ben je meestal niet verplicht verzekerd voor ziekte en arbeidsongeschiktheid. Je regelt het zelf, en de keuze tussen privé of via de bv heeft gevolgen.
Privé of zakelijk
| Aspect | Verschil |
|---|---|
| Premie aftrekbaar | Privé: in box 1. Via de bv: voor de vennootschapsbelasting. |
| Uitkering naar | Privé: naar jou. Via de bv: naar de bv. |
| Bij faillissement bv | Privé: polis loopt door. Via de bv: dekking vervalt meestal. |
| Belast | Privé: uitkering belast in box 1. Via de bv: in de bv, uitkering aan jou als loon of dividend. |
Bespreek de fiscale uitwerking met je adviseur of accountant.
Wat vaak over het hoofd wordt gezien
Een AOV via de bv voelt goedkoper omdat de premie zakelijk wordt betaald. Het grootste risico zit in de afhankelijkheid van de bv: gaat die failliet, juist wanneer je door ziekte niet kunt werken, dan kan je dekking verdwijnen. Een privé-polis beschermt je onafhankelijk van het lot van je onderneming.
De verplichte AOV geldt niet voor jou
Het wetsvoorstel voor de verplichte AOV sluit dga's van een bv uit. Je blijft dus volledig zelf verantwoordelijk.
UWV als aanvulling
Een dga kan volgens het UWV onder voorwaarden de vrijwillige WIA-verzekering afsluiten, en voor zwangerschaps- en bevallingsverlof een vrijwillige Ziektewet-verzekering. Zie AOV via het UWV.
Verder kijken
a.s.r. — AOV voor ondernemers
Klassieke AOVEen volwaardige AOV bij een grote Nederlandse verzekeraar
- Dekt ook langdurige arbeidsongeschiktheid, niet alleen de eerste jaren
- Wachttijd en verzekerd bedrag zelf te kiezen
- Premie aftrekbaar in box 1
- Medische acceptatie: uitsluitingen of een premieopslag zijn mogelijk
- Premie stijgt met je leeftijd en het risico van je beroep
Veelgestelde vragen
Valt een dga onder de verplichte AOV?
Volgens het wetsvoorstel niet. Dga's van een bv vallen buiten de basisverzekering arbeidsongeschiktheid voor zelfstandigen. Een eigen voorziening blijft dus nodig.
AOV privé of via de bv?
Privé trek je de premie af in box 1 en ontvang je de uitkering zelf. Via de bv is de premie aftrekbaar voor de vennootschapsbelasting en gaat de uitkering naar de bv. Bij een faillissement van de bv vervalt de dekking meestal, een privé-polis loopt door.
Kan een dga zich vrijwillig verzekeren bij het UWV?
Volgens het UWV hebben dga's meestal geen Ziektewet-verzekering nodig, maar kunnen ze wel de WIA-verzekering afsluiten, mits ze aan de voorwaarden voldoen. Voor de 16 weken zwangerschaps- en bevallingsverlof kan een dga een vrijwillige Ziektewet-verzekering nemen.